Предлагаю сюда добавлять ссылки на нормативные первоисточники. Для возможности посмотреть нюансы правоприменения непосредственно в «родных » нормативных актах.

1. N 156-ФЗ Об инвестиционных Фондах
Дается информация в т.ч. о понятии паевого инвест. фонда; виды имущества, передаваемого в управление; общая процедура выдачи/ обмена/ гашения паев; требования к составу активов; требования к процедуре и предмету аудита фонда.

2. N 39-ФЗ О рынке ценных бумаг
Виды проф. деятельности (в т.ч. брокерская, депозитарная); процедура эмиссии и обращения ценных бумаг.

3. Приказ ФСФР РФ от 28.12.2010 N 10-79/пз-н
«Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов