Есть ДВА РАЗНЫХ налоговых вычета (оба они прописаны в Налоговом Кодексе):

1. Вычет по бумагам на ИИС
2. Вычет по сроку владения бумагами.

1. Если Вы держите средства на ИИС и соблюдаете его режим, то в рамках ИИС Вы можете проводить любые операции с ценными бумагами при условии, что деньги со счета в течение трех лет не выводятся. И при этом НДФЛ возникнет только по итоговому (сальдированному) результату за весь срок владения ИИС, а не по отдельным операциям. Да и тот в случае ИИС типа Б (с вычетом на доход) уплачивать не придется.

2. Если Вы на обычном счете (не ИИС!) купили бумаги и держите бумаги более 3 лет, не совершая операций, то Вы также имеете право на налоговый вычет (на неуплату НДФЛ по этим бумагам) по сроку владения. Это тоже вычет, только другой. Но если на обычном (не ИИС!) счете вы будете продавать бумаги до истечения 3-х лет, в том числе и делая ребалансировку, тогда НДФЛ по этим операциям возникнет.

Т.е., отвечая на Ваш вопрос: могли быть правы все, кто давал Вам советы, если предположить, что они говорили о разных вычетах.

Для полной информации читайте Главу 23 НК РФ — там есть и другие нюансы.

• Этот ответ был изменен 6 года, 5 месяцев назад от  Сергей Спирин.